Положение ОАО РЖД от 20.02.2013 N 74

ОАО «РОССИЙСКИЕ ЖЕЛЕЗНЫЕ ДОРОГИ»

УТВЕРЖДАЮ

Президент ОАО «РЖД»

В.И.Якунин

20 февраля 2013 г. N 74

ПОЛОЖЕНИЕ



О ЦЕНТРЕ ВНУТРЕННЕГО КОНТРОЛЯ «ЖЕЛДОРКОНТРОЛЬ»

I. Общие положения

1. Центр внутреннего контроля «Желдорконтроль» (далее — Центр) является структурным подразделением открытого акционерного общества «Российские железные дороги».

2. Центр руководствуется в своей работе Конституцией Российской Федерации, федеральными законами, иными нормативными правовыми актами Российской Федерации, уставом ОАО «РЖД», нормативными документами ОАО «РЖД», а также настоящим Положением.

3. Полное наименование Центра — Центр внутреннего контроля «Желдорконтроль» — структурное подразделение открытого акционерного общества «Российские железные дороги».

Сокращенное наименование Центра — Центр «Желдорконтроль».

4. Финансово-хозяйственное обеспечение Центра осуществляет Административно-хозяйственное управление, ведение бухгалтерского и налогового учета Центра — Желдоручет.

5. Центр имеет печать, штампы, бланки и другие реквизиты со своим наименованием.

6. Центр имеет в своем составе региональные управления согласно приложению к настоящему Положению.

7. Адрес места нахождения Центра: г. Москва, ул. Новая Басманная, дом 2.

II. Основные задачи и функции

8. Основными задачами Центра являются:

1) организация и проведение внутреннего контроля, направленного на достижение экономической стабильности, финансовой прозрачности, в подразделениях аппарата управления, структурных подразделениях, филиалах, негосударственных учреждениях ОАО РЖД (далее — подразделения ОАО «РЖД») и в установленном порядке в дочерних и зависимых обществах ОАО «РЖД» (далее — ДЗО).

2) своевременное обеспечение руководства ОАО «РЖД» достоверной информацией о финансово-хозяйственной деятельности, выявленных недостатках, налоговых и финансовых рисках в подразделениях ОАО «РЖД» и в установленном порядке ДЗО для принятия управленческих решений.

9. Центр в соответствии с возложенными на него задачами осуществляет следующие функции:

1) проводит согласно утвержденному плану, а также по поручениям президента ОАО «РЖД» и директора ОАО «РЖД» по внутреннему контролю и аудиту в подразделениях ОАО «РЖД» и в установленном порядке в ДЗО:

внутренний контроль полноты и своевременности поступления доходов от перевозок и других видов деятельности, обеспечения сохранности, целевого и эффективного использования собственных активов и заемных средств;

проводит проверки на полигонах железных дорог, выполняющих функции региональных центров корпоративного управления;

осуществляет контроль финансово-хозяйственной деятельности подразделений ОАО «РЖД»;

контролирует в соответствии со своей компетенцией выполнение инвестиционных проектов и других капитальных вложений, а также проводит контрольные проверки по иным вопросам финансово-хозяйственной деятельности;

2) разрабатывает предложения для включения в планы проведения внутреннего контроля финансово-хозяйственной деятельности в подразделениях ОАО «РЖД» и в установленном порядке ДЗО;

3) выявляет налоговые и финансовые риски, потери в финансово- хозяйственной деятельности подразделений ОАО «РЖД» и в установленном порядке в ДЗО;

4) осуществляет работу по минимизации рисков, в том числе репутационных, искажения финансовой и иной отчетности в подразделениях ОАО «РЖД» и в установленном порядке в ДЗО;

5) совместно с другими подразделениями ОАО «РЖД» осуществляет экономический мониторинг договорных отношений подразделений ОАО «РЖД» и в установленном порядке в ДЗО;

6) выявляет факты неэкономного и неэффективного использования активов, недостатков в финансово-хозяйственной деятельности, участвует в финансовых расследованиях, анализирует их результаты в подразделениях ОАО «РЖД» и в установленном порядке в ДЗО;

7) осуществляет контроль за своевременным устранением выявленных недостатков в финансово-хозяйственной деятельности подразделений ОАО «РЖД» и в установленном порядке в ДЗО;

8) принимает участие в формировании единой базы данных по выявленным нарушениям, рискам и недостаткам систем внутреннего контроля подразделений ОАО «РЖД» и ДЗО;

9) внедряет и совершенствует новые методы проведения внутреннего контроля финансово-хозяйственной деятельности подразделений ОАО «РЖД» и в установленном порядке в ДЗО;

10) своевременно обеспечивает директора ОАО «РЖД» по внутреннему контролю и аудиту, руководство ОАО «РЖД» достоверной информацией о финансово-хозяйственной деятельности, выявленных недостатках, фактах неэкономного и неэффективного использования активов, налоговых и финансовых рисках в подразделениях ОАО «РЖД» и ДЗО;

11) принимает участие в работе рабочих органов ОАО «РЖД» по вопросам внутреннего контроля, систем внутреннего контроля и управления рисками;

12) обеспечивает подготовку нормативных документов ОАО «РЖД» в области внутреннего контроля, систем внутреннего контроля и управления рисками;

13) совместно с Департаментом безопасности взаимодействует по вопросам репутационных рисков, соблюдению Кодекса деловой этики ОАО «РЖД», проведению служебных расследований в подразделениях ОАО «РЖД» и в установленном порядке в ДЗО;

14) подготавливает предложения по профессиональной подготовке, переподготовке и повышению квалификации работников Центра;

15) подготавливает предложения по смете затрат на содержание Центра;

16) внедряет научно-исследовательские разработки по вопросам, отнесенным к компетенции Центра, в установленном в ОАО «РЖД» порядке;

17) организует и проводит в Центре работу по защите сведений, составляющих государственную тайну, противодействию иностранным разведкам и технической защите информации;

18) организует работу по защите информации (за исключением сведений, составляющих государственную тайну) и обеспечению режима коммерческой тайны в Центре;

19) организует и контролирует обеспечение безопасных условий труда, охраны труда и выполнение правил пожарной безопасности в Центре;

20) организует и контролирует выполнение Центром мероприятий по мобилизационной подготовке и гражданской обороне;

21) осуществляет в пределах своей компетенции иные функции, связанные с проведением внутреннего контроля в ОАО «РЖД», в соответствии с нормативными документами ОАО «РЖД»;

22) осуществляет контроль за соблюдением работниками Центра Кодекса деловой этики ОАО «РЖД».

III. Взаимодействие

10. Центр осуществляет свою работу во взаимодействии с Центром внутреннего аудита «Желдораудит», другими подразделениями ОАО «РЖД» и в установленном порядке его ДЗО по вопросам, связанным с организацией и проведением последующего контроля финансово-хозяйственной деятельности подразделений ОАО «РЖД» и ДЗО; контрольными и другими федеральными органами государственной власти и местными органами самоуправления по вопросам, находящимся в компетенции Центра.

IV. Права

11. Центр имеет право:

1) проводить в установленном порядке внутренний контроль подразделений ОАО «РЖД» и в установленном порядке его ДЗО в рамках утвержденного плана, а также по инициативе президента ОАО «РЖД», директора ОАО «РЖД» по внутреннему контролю и аудиту;

2) направлять руководителям подразделений ОАО «РЖД» и в установленном порядке в ДЗО представления по фактам выявленных нарушений и срокам их устранения;

3) разрабатывать и представлять директору ОАО «РЖД» по внутреннему контролю и аудиту предложения, направленные на улучшение деятельности подразделений ОАО «РЖД» и его ДЗО по вопросам, находящимся в компетенции Центра;

4) привлекать при необходимости к участию в проведении внутреннего контроля работников Центра внутреннего аудита «Желдораудит» и других подразделений ОАО «РЖД» по согласованию с их руководителем, а также внешних независимых экспертов или внешних консультантов;

5) запрашивать от подразделений ОАО «РЖД» и в установленном порядке в ДЗО документы и сведения, в том числе письменные объяснения, а также заключения и материалы проверок внешнего аудитора, необходимые для выполнения возложенных на Центр задач;

6) при проведении внутреннего контроля при необходимости в установленном порядке опечатывать кассы, склады, архивы и другие помещения, осуществлять фото и видео съемку, осматривать любые помещения, территории объектов подразделений ОАО «РЖД»;

7) пользоваться в установленном порядке информационными ресурсами и базами программного обеспечения, первичными документами и другими необходимыми сведениями, бухгалтерской, налоговой, статистической и иной отчетностью подразделений ОАО «РЖД» и ДЗО при выполнении возложенных на Центр задач;

8) приглашать на совещания, проводимые Центром, представителей подразделений ОАО «РЖД», ДЗО, а также иных организаций;

9) вести в установленном порядке переписку с организациями и гражданами;

10) издавать в пределах своей компетенции инструктивные документы (письма, памятки и др.), обязательные для исполнения подразделениями ОАО «РЖД» и в установленном порядке ДЗО;

11) принимать участие в совещаниях и других мероприятиях, проводимых подразделениями ОАО «РЖД», ДЗО и другими организациями, на которых рассматриваются вопросы, находящиеся в компетенции Центра;

12) по согласованию с директором ОАО «РЖД» по внутреннему контролю и аудиту проводить прямой контроль финансово-хозяйственной деятельности ОАО «РЖД» и в установленном порядке ДЗО по вопросам, находящимся в компетенции Центра.

V. Организация работы

12. Центром руководит начальник Центра, назначаемый на должность и освобождаемый от должности президентом ОАО «РЖД» по представлению директора ОАО «РЖД» по внутреннему контролю и аудиту.

13. Начальник Центра подчиняется непосредственно директору ОАО «РЖД» по внутреннему контролю и аудиту.

14. Начальник Центра имеет заместителей, которые назначаются на должность и освобождаются от должности в установленном ОАО «РЖД» порядке по согласованию с директором ОАО «РЖД» по внутреннему контролю и аудиту.

Обязанности начальника Центра во время его отсутствия исполняет один из его заместителей в соответствии с распределением обязанностей между начальником Центра и его заместителями.

15. Начальник Центра:

1) руководит Центром на принципе единоначалия и несет персональную ответственность за выполнение возложенных на Центр задач;

2) организует работу Центра в соответствии с планами работы ОАО «РЖД»;

3) осуществляет руководство Центром и его региональными управлениями в соответствии с законодательством Российской Федерации, нормативными документами ОАО «РЖД», настоящим Положением;

4) представляет в установленном в ОАО «РЖД» порядке интересы Центра в государственных органах, общественных и других организациях по вопросам, находящимся в компетенции Центра;

5) заключает и расторгает договоры на основании доверенности, выданной в соответствии с правилами, установленными ОАО «РЖД»;

6) издает в пределах своей компетенции приказы, распоряжения и иные распорядительные документы, обязательные для исполнения работниками Центра;

7) вносит предложения о создании, реорганизации и ликвидации региональных подразделений Центра по согласованию с директором ОАО «РЖД» по внутреннему контролю и аудиту;

8) осуществляет права и обязанности работодателя в отношении работников Центра, в том числе прием и увольнение работников Центра, по согласованию с директором ОАО «РЖД» по внутреннему контролю и аудиту;

9) контролирует соблюдение работниками Центра трудовой и исполнительской дисциплины;

10) применяет к работникам Центра меры поощрения, налагает на них дисциплинарные взыскания в порядке, установленном законодательством Российской Федерации, по согласованию с директором ОАО «РЖД» по внутреннему контролю и аудиту;

11) представляет в установленном порядке предложения о назначении на должность и освобождение от должности заместителей начальника Центра, начальников региональных управлений Центра по согласованию с директором ОАО «РЖД» по внутреннему контролю и аудиту;

12) утверждает в установленном порядке положения о подразделениях Центра, должностные инструкции работников Центра и при необходимости вносит в них изменения по согласованию с директором ОАО «РЖД» по внутреннему контролю и аудиту;

13) распределяет обязанности между начальником Центра и его заместителями по согласованию с директором ОАО «РЖД» по внутреннему контролю и аудиту;

14) пользуется правами, предоставленными ему в соответствии с нормативными документами ОАО «РЖД».

16. Отделы (секторы) Центра выполняют свои функции в соответствии с настоящим Положением и положениями об отделах (секторах).

17. Отделы (секторы) внутреннего аудита, мониторинга и оценки систем внутреннего контроля и управления рисками региональных управлений Центра функционально подчиняются начальнику Центра внутреннего аудита «Желдораудит».

18. Работники Центра руководствуются при выполнении своих функций должностными инструкциями.

Признать утратившим силу Положение о Центре корпоративного внутреннего аудита и контроля «Желдорконтроль» открытого акционерного общества «Российские железные дороги» от 7 ноября 2009 г. N 88.

Приложение

к Положению о Центре внутреннего

контроля «Желдорконтроль», утвержденному

20 февраля 2013 г. N 74

ПЕРЕЧЕНЬ



РЕГИОНАЛЬНЫХ УПРАВЛЕНИЙ ЦЕНТРА ВНУТРЕННЕГО КОНТРОЛЯ «ЖЕЛДОРКОНТРОЛЬ» — СТРУКТУРНОГО ПОДРАЗДЕЛЕНИЯ ОТКРЫТОГО АКЦИОНЕРНОГО ОБЩЕСТВА «РОССИЙСКИЕ ЖЕЛЕЗНЫЕ ДОРОГИ»

N п/п	Региональные управления	Адрес местонахождения
1.	Региональное управление в г. Москве	107996, г. Москва, ул. Краснопрудная, д. 20
2.	Санкт-Петербургское региональное управление	190031, г. Санкт-Петербург, набережная реки Фонтанки, д. 117
3.	Новосибирское региональное управление	630003 г, Новосибирск, ул. Саратовская, д. 13
4.	Воронежское региональное управление	394036, г. Воронеж, проспект Революции, д. 18
5.	Ростовское региональное управление	344019 г. Ростов-на-Дону, Театральная пл., д. 4
6.	Самарское региональное управление	443030, г. Самара, Товарный двор, 18 а д.2/3
7.	Нижегородское региональное управление	603011, г. Нижний Новгород, ул. Октябрьской революции, д. 61
8.	Екатеринбургское региональное управление	620107, г. Екатеринбург, ул. Гражданская, д. 2
9.	Хабаровское региональное управление	680000, г. Хабаровск, ул. Комсомольская, д. 67
10.	Красноярское региональное управление	660021, г. Красноярск, ул. Робеспьера, д. 26
11.	Иркутское региональное управление	664003, г. Иркутск, ул. К.Маркса, д. 7
12.	Ярославское региональное управление	150054, г. Ярославль, ул. Чехова, д. 43б
13.	Челябинское региональное управление	454000, г. Челябинск, пл. Революции, д. 3
14.	Саратовское региональное управление	410031, г. Саратов, ул. Московская, д. 8
15.	Читинское региональное управление	672092, г. Чита, ул. Ленинградская, д. 34
16.	Калининградское региональное управление	236039, г. Калининград, ул.Киевская, д. 1
17.	Южно-Сахалинское региональное управление	693000, г. Южно-Сахалинск, ул. Железнодорожная, д. 63а