О ДОЛЖНОСТИ ДИРЕКТОРА ОАО «РЖД» ПО ВНУТРЕННЕМУ КОНТРОЛЮ И АУДИТУ (часть 1) от 29 августа 2012 г. N 951
ОАО «РОССИЙСКИЕ ЖЕЛЕЗНЫЕ ДОРОГИ»
ПРИКАЗ
от 29 августа 2012 г. N 95
О ДОЛЖНОСТИ ДИРЕКТОРА ОАО «РЖД» ПО ВНУТРЕННЕМУ КОНТРОЛЮ И АУДИТУ
В целях совершенствования системы управления ОАО «РЖД» и его дочерних и зависимых обществ в сфере контроля финансово-хозяйственной деятельности приказываю:
1. Ввести в структуре аппарата управления ОАО «РЖД» должность директора ОАО «РЖД» по внутреннему контролю и аудиту.
2. Установить, что директор ОАО «РЖД» по внутреннему контролю и аудиту:
а) организует работу и несет ответственность за осуществление внутреннего контроля и внутреннего аудита финансово-хозяйственной деятельности подразделений ОАО «РЖД» и в установленном порядке его дочерних и зависимых обществ;
б) организует работу по оценке эффективности функционирования систем внутреннего контроля в подразделениях ОАО «РЖД» и в установленном порядке в его дочерних и зависимых обществах;
в) курирует работу по выявлению и оценке рисков и потерь в финансово- хозяйственной деятельности подразделений ОАО «РЖД» и в установленном порядке его дочерних и зависимых обществ;
г) курирует работу по проведению проверок полноты и своевременности поступления доходов от перевозок и других видов деятельности, обеспечения сохранности, целевого и эффективного использования собственных активов и заемных средств подразделениями ОАО «РЖД» и в установленном порядке его дочерними и зависимыми обществами, а также по проведению проверок иных вопросов финансово-хозяйственной деятельности в соответствии с решениями совета директоров, правления ОАО «РЖД» и президента ОАО «РЖД» и утвержденными планами;
д) организует работу по выявлению фактов злоупотреблений в финансово-хозяйственной деятельности подразделений ОАО «РЖД» и в установленном порядке его дочерних и зависимых обществ, участвует в финансовых расследованиях, анализирует их результаты, разрабатывает рекомендации по внедрению дополнительных систем контроля;
е) организует работу по оценке эффективности бизнес-процессов в подразделениях ОАО «РЖД» и в установленном порядке в его дочерних и зависимых обществах;
ж) организует работу по минимизации рисков искажения финансовой и иной отчетности в подразделениях ОАО «РЖД» и в установленном порядке в его дочерних и зависимых обществах;
з) курирует работу, связанную с проведением основных видов аудита, в том числе финансового, операционного аудита бизнес-процессов, аудита на соответствие, аудита информационных технологий, аудита эффективности управленческих решений и т.п.
и) курирует разработку, внедрение и совершенствование новых форм и методов проведения внутреннего контроля и аудита финансово-хозяйственной деятельности подразделений ОАО «РЖД» и в установленном порядке его дочерних и зависимых обществ;