Распоряжение ОАО РЖД от 13.03.2013 N 626р

ОАО «РОССИЙСКИЕ ЖЕЛЕЗНЫЕ ДОРОГИ»

РАСПОРЯЖЕНИЕ



от 13 марта 2013 г. N 626р

ОБ ОРГАНИЗАЦИИ МОНИТОРИНГА БЮДЖЕТА ПО ПРОЧИМ ВИДАМ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ ДИРЕКЦИИ ЖЕЛЕЗНОДОРОЖНЫХ ВОКЗАЛОВ ПРИ ПРОВЕДЕНИИ РЕКОНСТРУКЦИИ (МОДЕРНИЗАЦИИ) ВОКЗАЛОВ

В целях обеспечения экономической эффективности инвестиционных средств, направляемых на реконструкцию (модернизацию) вокзалов, а также формирования и анализа целевых параметров бюджета по прочим видам деятельности Дирекции железнодорожных вокзалов, в соответствии с Регламентом формирования и контроля исполнения консолидированных бюджетов холдинга «Российские железные дороги», утвержденного распоряжением от 18 октября 2010 года N 2149р:

1. Утвердить Процедуру и Альбом форм мониторинга бюджета по прочим видам деятельности Дирекции железнодорожных вокзалов при проведении реконструкции (модернизации) вокзалов.

2. Начальнику Департамента информатизации и корпоративных процессов управления ОАО «РЖД» Павловскому А.А. в срок до 1 июля 2013 года автоматизировать в системе АС ППВД Альбом форм мониторинга бюджета по прочим видам деятельности Дирекции железнодорожных вокзалов при проведении реконструкции (модернизации) вокзалов.

3. Начальнику Дирекции железнодорожных вокзалов Абрамову С.Б. обеспечить:

3.1. формирование и мониторинг бюджета по прочим видам деятельности Дирекции железнодорожных вокзалов с учетом экономических эффектов от реализуемых инвестиционных проектов (в том числе от реконструкции (модернизации) вокзалов), указанных в обосновывающих материалах инвестиционного проекта, утвержденного на Инвестиционном комитете ОАО «РЖД», в соответствии с Регламентом взаимодействия участников инвестиционного процесса при формировании и реализации инвестиционной программы ОАО «РЖД», утвержденного распоряжением от 24 августа 2008 года N 1582р.

3.2. своевременное предоставление заполненного Альбома форм в Департамент корпоративных финансов.

4. Департаменту корпоративных финансов совместно с Дирекцией железнодорожных вокзалов по результатам мониторинга бюджета за один квартал, после проведения реконструкции (модернизации) вокзала, предоставить предложения по доработке данного мониторинга.

5. Начальнику Департамента корпоративных финансов Гнедковой О.Э. обеспечить контроль выполнения настоящего распоряжения.

Старший вице-президент ОАО «РЖД»

В.В. Михайлов

УТВЕРЖДЕНА

распоряжением ОАО «РЖД»

от 13.03.2013 г. N 626р

ПРОЦЕДУРА



МОНИТОРИНГА БЮДЖЕТА ПО ПРОЧИМ ВИДАМ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ ДИРЕКЦИИ ЖЕЛЕЗНОДОРОЖНЫХ ВОКЗАЛОВ ПРИ ПРОВЕДЕНИИ РЕКОНСТРУКЦИИ (МОДЕРНИЗАЦИИ) ВОКЗАЛОВ

1. Общие положения.

1.1. Настоящая Процедура устанавливает порядок взаимодействия Дирекции железнодорожных вокзалов и причастных департаментов ОАО «РЖД» при осуществлении мониторинга бюджета по прочим видам деятельности при проведении реконструкции (модернизации) вокзалов.

1.2. В развитие настоящей Процедуры могут утверждаться другие регламенты, положения или иные документы, детализирующие порядок взаимодействия участников процесса мониторинга.

1.3. Ответственность за качественное планирование и выполнение бюджета по прочим видам деятельности, а также своевременное представление необходимой информации согласно данной Процедуре возлагается на Дирекцию железнодорожных вокзалов.

1.4. Настоящая Процедура распространяет свое действие на бюджет по прочим видам деятельности Дирекции железнодорожных вокзалов при проведении реконструкции (модернизации) вокзалов в рамках выделенных инвестиционных проектов, в соответствии с терминами и определениями Методических рекомендаций по составу и содержанию обосновывающих материалов по инвестиционным проектам ОАО «РЖД», утвержденных распоряжением ОАО «РЖД» от 5 марта 2012 года N 463р.

2. Принцип формирования бюджетов.

2.1. Формирование и корректировка бюджета по прочим видам деятельности осуществляется Дирекцией железнодорожных вокзалов, в том числе региональными дирекциями, в соответствии с Регламентом формирования и контроля исполнения консолидированных бюджетов холдинга «Российские железные дороги», утвержденного распоряжением от 18 октября 2010 года N 2149р.

2.2. Бюджет по прочим видам деятельности формируется с полным учетом экономических эффектов от реализуемых Дирекцией железнодорожных вокзалов инвестиционных проектов (в том числе от реконструкции (модернизации) вокзалов).

2.3. Экономические эффекты приведены в Обосновывающих материалах, Паспорте Инвестиционных проектов, Инвестиционной заявке, Бизнес-плане инвестиционного проекта и прочих соответствующих документах (финансовая модель и др.) инвестиционного проекта, утвержденного на Инвестиционном комитете ОАО «РЖД».

3. Порядок мониторинга бюджетов.

3.1. Мониторинг выполнения бюджета по прочим видов деятельности вокзалов, на которых проведена реконструкция (модернизация), осуществляется Дирекцией железнодорожных вокзалов, в том числе региональными дирекциями, согласно данным по указанным экономическим эффектам инвестиционных проектов.

3.2. Данный мониторинг проводится:

— поквартально в течение пяти лет, следующих после ввода вокзала в эксплуатацию в соответствии с актом по форме КС-14 (технологического ввода), утвержденным государственной комиссией;

— нарастающим итогом, в соответствии с утвержденными Формами.

3.3. Мониторинг выполнения бюджетных параметров по прочим видам деятельности вокзалов, на которых проведена реконструкция (модернизация), осуществляется в соответствии с утвержденными Формами.

Форма 1 «Мониторинг бюджета по прочим видам деятельности согласно финансовой модели по инвестиционному проекту».

Предназначена для предоставления информации по основным показателям эффективности инвестиционного проекта, утвержденного на Инвестиционном комитете ОАО «РЖД», а также по планируемым финансовым результатам по прочим видам деятельности по вокзалам после проведения реконструкции.

Значения финансовых результатов для целей мониторинга определяются в соответствии с финансово-экономической моделью выделенного инвестиционного проекта и, при необходимости, корректируются с учетом фактического срока ввода вокзала в эксплуатацию в соответствии с актом по форме КС-14 (технологического ввода), утвержденным государственной комиссией.

Форма 2 «Сводный мониторинг бюджета по прочим видам деятельности».

Предназначена для предоставления информации о финансовых результатах по прочим видам деятельности по вокзалам при проведении реконструкции (модернизации), и детализируется по доходам, расходам, финансовому результату и по занимаемой площади для оказания основных видов услуг (аренда, сервис) в сравнении с фактом и планом по финансовой модели.

Форма 3 «Мониторинг бюджета по прочим видам деятельности с распределением по финансовым результатам от предоставления сервисных услуг».

Предназначена для предоставления информации о финансовых результатах по прочим видам деятельности по вокзалам при проведении реконструкции (модернизации) и детализируется по доходам, расходам, финансовому результату по видам услуг, а также по занимаемой площади для оказания данных услуг в сравнении с фактом и планом по финансовой модели.

Форма 4 «Мониторинг бюджета по прочим видам деятельности по физическим и ценовым показателям сервисных услуг».

Предназначена для предоставления информации о физических и ценовых показателях сервисных услуг по вокзалам при проведении реконструкции (модернизации) и детализируется по видам услуг в сравнении с фактом и планом по финансовой модели.

Форма 5 «Мониторинг бюджета по прочим видам деятельности с распределением по сегментам сданных в аренду площадей и арендным ставкам».

Предназначена для предоставления информации о переданной в аренду площади вокзалов при проведении реконструкции (модернизации), а также арендным ставкам, и детализируется по основным сегментам арендаторов в сравнении с фактом и планом по финансовой модели.

Форма 6 «Мониторинг бюджета по прочим видам деятельности с распределением финансовых результатов по сегментам арендаторов».

Предназначена для предоставления информации о финансовых результатах по прочим видам деятельности по вокзалам при проведении реконструкции (модернизации) и детализируется по доходам, расходам, финансовому результату по сегментам арендаторов в сравнении с фактом и планом по финансовой модели.

Форма 7 «Мониторинг бюджета по прочим видам деятельности нарастающим итогом».

Предназначена для предоставления информации нарастающим итогом, за период с момента окончания реконструкции до текущего момента, о финансовых результатах по прочим видам деятельности по вокзалам при проведении реконструкции (модернизации) и детализируется по доходам, расходам, финансовому результату в сравнении с фактом и планом по финансовой модели инвестиционного проекта реконструкции (модернизации) вокзала.

4. Порядок осуществления контроля проведения мониторинга и выполнения бюджета по прочим видам деятельности.

4.1. Контроль проведения Дирекцией железнодорожных вокзалов данного мониторинга осуществляется Департаментом корпоративных финансов.

4.2. Дирекция железнодорожных вокзалов осуществляет контроль проведения мониторинга региональными дирекциями железнодорожных вокзалов следующим порядком.

При выявлении необоснованных несоответствий бюджетных показателей вокзалов, на которых проведена реконструкция (модернизация), с параметрами финансовых моделей инвестиционных проектов вокзалов, Дирекция железнодорожных вокзалов информирует о выявленном существенном отклонении Департамент корпоративных финансов для принятия соответствующих решений.

4.3. При отрицательном отклонении суммы доходов за отчетный период (квартал) по вокзалу, на котором была проведена реконструкция (модернизация), от суммы доходов, указанной в соответствующих документах (финансовой модели и пр.) инвестиционного проекта по реконструкции (модернизации), Дирекция железнодорожных вокзалов направляет в порядке информации в Департамент инвестиционной деятельности отчет с указанием причин по не достижению заданных экономических эффектов инвестиционного проекта и предложения по восполнению доходов до необходимого уровня.

5. Сроки предоставления информации.

5.1. Заполненные Формы (кроме Формы N 1) предоставляются Дирекцией железнодорожных вокзалов в Департамент корпоративных финансов в течение двух месяцев после ввода вокзала в эксплуатацию в соответствии с актом по форме КС-14 (технологического ввода), утвержденным государственной комиссией.

5.2. Заполненная Форма N 1 предоставляется в течение 35 (Тридцати пяти) дней после утверждения Инвестиционным комитетом ОАО «РЖД» инвестиционного проекта реконструкции (модернизации) вокзала.

5.3. Отчет по причинам не достижения заданных экономических эффектов инвестиционных проектов и предложения по восполнению доходов до необходимого уровня направляются Дирекцией железнодорожных вокзалов в Департамент инвестиционной деятельности в течение 50 (Пятидесяти) дней после отчетного периода (квартал, год).

УТВЕРЖДЕН

распоряжением ОАО «РЖД»

от 13.03.2013 г. N 626р

АЛЬБОМ



ФОРМ МОНИТОРИНГА БЮДЖЕТА ПО ПРОЧИМ ВИДАМ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ ДИРЕКЦИИ ЖЕЛЕЗНОДОРОЖНЫХ ВОКЗАЛОВ ПРИ ПРОВЕДЕНИИ РЕКОНСТРУКЦИИ (МОДЕРНИЗАЦИИ) ВОКЗАЛОВ

Форма N 1

Мониторинг бюджета по прочим видам деятельности согласно финансовой модели по инвестиционному проекту»

Бюджет __________________________вокзала

	1 кв. 201 (У)г. *	2 кв. 201(У)г. *	3 кв. 201(У)г. *	4 кв. 201(Y)г.*	201(У+1)г.	201(У+2)г.	201(У+3)г.	201(Y+4)г.
Доходы
Расходы
Прибыль ПВД

* 201(Y) — год в котором закончится проведение реконструкции.

Основные показатели эффективности инвестиционного проекта, утвержденные на Инвестиционном комитете ОАО «РЖД»

Наименование	Значение показателя
Объем инвестиций, млн. руб., без НДС
Внутренняя норма доходности проекта, % в год
Чистая приведенная стоимость*, млн. руб.
Срок окупаемости проекта, лет
Срок окупаемости проекта, с учетом дисконтирования.
Ставка дисконтирования, %

* 1 — форма заполняется один раз после утверждения инвестиционного проекта реконструкции (модернизации) вокзала на Инвестиционном комитете ОАО «РЖД)

** 2 — значение показателей мониторинга (в соответствии с финансово-экономической моделью вокзала и пунктом 3.3. (форма 1) Процедуры)

Форма N 2

Сводный мониторинг бюджета по прочим видам деятельности

Бюджет ____________________вокзала

Показатели мониторинга

Период мониторинга

Отклонение

(ФМ)**, млн.руб.

(Факт) ***, млн. руб.

(+/-)

%

1

2

3

4

5=4-3

6

7

8

9=4-3

10=6-2

11=7-3

12=8-4

13=11-12

14=6/2

15-7/3

16-8/4

17=9/5

площадь, м.кв.

доходы

расходы

прибыль

площадь, м.кв.

доходы

расходы

прибыль

площадь, м.кв.

доходы

расходы

прибыль

площадь, м.кв.

доходы

расходы

прибыль

Вид услуг

Сервисные

Аренда

Итого ПВД

Справочно, расходы по эксплуатации

X

X

X

X

X

Х

X

X

X

X

X

Х

* — период мониторинга (в соответствии с пунктом 3.2. Процедуры)

** — значение показателя мониторинга (в соответствии с финансово-экономической моделью вокзала и пунктом 3.3. (форма 1) Процедуры)

*** — фактическое значение показателя мониторинга

Форма N 3

Мониторинг бюджета по прочим видам деятельности с распределением по финансовым результатам от предоставления сервисных услуг

Бюджет _______________________ вокзала по сервисным услугам

Показатели мониторинга

Период мониторинга

Отклонение

(ФМ)**, млн. руб.

(Факт) ***, млн. руб.

(+/-)

(%)

1

2

3

4=2-3

5

6

7=5-6

8=5-3

9=6-3

10=7-4

11=5/2

12=6/3

13=7/4

вид услуг

доходы

расходы

прибыль

доходы

расходы

прибыль

доходы

расходы

прибыль

доходы

расходы

прибыль

Услуги гостиницы

Комнаты длительного отдыха

Комната матери и ребенка

VIP-зал (зал) повышенной комфортности)

Камеры хранения

Услуги носильщиков

Услуги санитарных комнат

Парковка

Прочие услуги

* — период мониторинга (в соответствии с пунктом 3.2. Процедуры)

** — значение показателя мониторинга (в соответствии с финансово-экономической моделью вокзала и пунктом 3.3. (форма 1) Процедуры)

*** — фактическое значение показателя мониторинга

Форма N 4

Мониторинг бюджета по прочим видам деятельности по физическим и ценовым показателям сервисных услуг

Бюджет ____________________________ вокзала по сервисным услугам

Показатели мониторинга

Период мониторинга                                                                   Отклонение

(ФМ)**, млн.руб.

(Факт)***, млн.руб.

(+/-)

%

1

3

4

5

6

7

8

9

10

11=8-5

12=9-6

13=10-7

14=8/5

15=9/6

16=10/7

ед.измер. физического параметра

ед.измер. ценового параметра

площадь, м.кв.

стоимость услуги (ценовой параметр)

значение физического параметра (физический параметр)

площадь, м.кв.

стоимость услуги (ценовой параметр)

значение физического параметра (физический параметр)

площадь, м.кв.

стоимость услуги (ценовой параметр)

значение физического параметра (физический параметр)

площадь, м.кв.

стоимость услуги (ценовой параметр)

значение физического параметра (физический параметр)

слуги

кол-во

(руб./сут)

Комнаты длительного отдыха

кол-во мест

(руб./сут)

Комната матери и ребенка

кол-во мест

(руб./час)

VIP-зал (зал повышенной комфортности)

кол-ва мест

(руб./час)

Камеры хранения

кол-во ячеек

(руб./час)

Услуги носильщиков

X

(руб./место)

Услуги санитарных

X

(руб./ посещение)

Парковка

кол-во машиномест

(руб. /час)

Прочие услуги

X

X

X

X

X

X

X

X

X

X

* — период мониторинга (в соответствии с пунктом 3.2. Процедуры)

**-  значение показателя мониторинга (в соответствии с финансово-экономической моделью вокзала и пунктом 3.3. (форма 1) Процедуры)

*** — фактическое значение показателя мониторинга

Форма  N 5

Мониторинг бюджета по прочим видам деятельности с распределением по сегментам сданных в аренду площадей и арендным ставкам

Бюджет_____________________ вокзала по сегментам аренды (площади, ставки)

Показатели мониторинга	Период мониторинга *				Отклонение
	(ФМ)**, млн.руб.		(Факт)***, млн.руб.		(+/-)		%
1	2	3	4	5	6=4-2	7=5-3	8=4/2	9=5/3
аренда по сегментам	площадь сданная в аренду (м. кв.)	арендные ставки (руб. за кв.м. в год)	площадь сданная в аренду (м.кв.)	арендные ставки (руб. за кв.м. в год)	площадь сданная в аренду (м.кв.)	арендные ставки (руб. за кв.м. в год)	площадь сданная аренду (м.кв.)	арендные ставки (руб. за кв.м. в год)
Предприятия общественного питания
Мини- и супермаркеты (прод товары)
Розничная торговля (непрод товары)
Аптеки
Автоматизированная торговля (вендинг)
Печатная продукция
Цветы
Платежные терминалы
Салоны сотовой связи
Предприятия бытовых услуг
Предприятия финансовых услуг
Офисные помещения
Производственные и складские помещения
Медийная продукция
Банкоматы
Аэроэкспресс
Безвозмездная аренда		X		X		X		X
РЖД-трансфер
РЖД-сервис
Органы гос власти
Прочая аренда
площадь ПВД технологическая		X		X		X		X
ИТОГО		X		X		X		X

* — период мониторинга (в соответствии с пунктом 3.2. Процедуры)

** — значение показателя мониторинга (в соответствии с финансово-экономической моделью вокзала и пунктом 3.3. (форма 1) Процедуры)

*** — фактическое значение показателя мониторинга

Форма N 6

Мониторинг бюджета по прочим видам деятельности с распределением финансовых результатов по сегментам арендаторов

Бюджет ________________ вокзала аренда по сегментам

Показатели мониторинга

Период мониторинга

Отклонение

(ФМ)**, млн. руб.

(Факт) ***, млн. руб.

(+/-)

(%)

1

2

3

4=2-3

5

6

7=5-6

8=5-3

9=6-3

10=7-4

11=5/2

12=6/3

13=7/4

вид услуг

доходы

расходы

прибыль

доходы

расходы

прибыль

доходы

расходы

прибыль

доходы

расходы

прибыль

Предприятия общественного питания

Мини- и супермаркеты (прод товары)

Розничная торговля (непрод товары)

Аптеки

Автоматизированная торговля (вендинг)

Печатная продукция

Цветы

Платежные терминалы

Салоны сотовой связи

Предприятия бытовых услуг

Предприятия финансовых услуг

Офисные помещения

Производственные и складские помещения

Медийная продукция

Банкоматы

Аэроэкспресс

Безвозмездная аренда

РЖД-трансфер

РЖД-сервис

Органы гос власти

Прочая аренда

ИТОГО

* — период мониторинга (в соответствии с пунктом 3.2. Процедуры)

** — значение показателя мониторинга (в соответствии с финансово-экономической моделью вокзала и пунктом 3.3. (форма 1) Процедуры)

*** — фактическое значение показателя мониторинга

Форма N 7

Мониторинг бюджета по прочим видам деятельности нарастающим итогом

Бюджет ________________ вокзала

Показатели мониторинга

Период мониторинга

Отклонение

(ФМ)**, млн. руб.

(Факт) ***, млн. руб.

(+/-)

(%)

1

2

3

4=2-3

5

6

7=5-6

8=5-3

9=6-3

10=7-4

11=5/2

12=6/3

13=7/4

вид услуг

доходы

расходы

прибыль

доходы

расходы

прибыль

доходы

расходы

прибыль

доходы

расходы

прибыль

Сервисные

Аренда

Итого ПВД

Справочно, расходы по эксплуатации

X

X

X

X

X

X

X

X

* — период мониторинга (в соответствии с пунктом 3.2. Процедуры)

** — значение показателя мониторинга (в соответствии с финансово-экономической моделью вокзала и пунктом 3.3. (форма 1) Процедуры)

*** — фактическое значение показателя мониторинга