ОБ ИЗМЕНЕНИИ МЕТОДИКИ ОПРЕДЕЛЕНИЯ КРЕДИТНЫХ ЛИМИТОВ НА ДЕПОЗИТЫ И БАНКОВСКИЕ ГАРАНТИИ (часть 4) от 28 марта 2012 г. N 601р

D4. Контур инвестиций — показывает долю средств, отвлеченных из оборота в инвестиции, в общем объеме нетто-активов. Показатель характеризует степень консервативности или, наоборот, активности банка на инвестиционном рынке. Определяется как отношение долговых обязательств, акций для инвестирования, величины участия в хозяйственной деятельности к нетто-активам.

Ин

D4 = ————— , где:

Анетто

Ин — инвестиционный портфель банка, состоящий из долговых обязательств, акций для инвестирования, величины участия в хозяйственной деятельности;

Анетто — описание см. в показателе D2.

D5. Контур внутренней корпоративной активности (внутрикорпоративный контур) — показывает долю активов, отвлеченных в расчеты с филиалами, в общем объеме валюты баланса. Определяется как отношение средств в расчетах с филиалами по активу к брутто-активам. У банков, не имеющих филиалов, показатель равен нулю. Наблюдения показывают, что отвлеченные в расчеты средства по активу почти всегда равны средствам в расчетах по пассиву. Показатель рассчитывается на основе брутто-баланса. Чем показатель больше, тем хуже, поскольку больше средств банка «увязают» во внутренних расчетах и, следовательно, валюта баланса «раздувается» сильнее.

Ф

D5 = ————— , где:

Абрутто

Ф — средства, задействованные в расчетах с филиалами по активу (30302, 30304

D4. Контур инвестиций — показывает долю средств, отвлеченных из оборота в инвестиции, в общем объеме нетто-активов. Показатель характеризует степень консервативности или, наоборот, активности банка на инвестиционном рынке. Определяется как отношение долговых обязательств, акций для инвестирования, величины участия в хозяйственной деятельности к нетто-активам.

Ин

D4 = ————— , где:

Анетто

Ин — инвестиционный портфель банка, состоящий из долговых обязательств, акций для инвестирования, величины участия в хозяйственной деятельности;

Анетто — описание см. в показателе D2.

D5. Контур внутренней корпоративной активности (внутрикорпоративный контур) — показывает долю активов, отвлеченных в расчеты с филиалами, в общем объеме валюты баланса. Определяется как отношение средств в расчетах с филиалами по активу к брутто-активам. У банков, не имеющих филиалов, показатель равен нулю. Наблюдения показывают, что отвлеченные в расчеты средства по активу почти всегда равны средствам в расчетах по пассиву. Показатель рассчитывается на основе брутто-баланса. Чем показатель больше, тем хуже, поскольку больше средств банка «увязают» во внутренних расчетах и, следовательно, валюта баланса «раздувается» сильнее.

Ф

D5 = ————— , где:

Абрутто

Ф — средства, задействованные в расчетах с филиалами по активу (30302, 30304, 30306);

Анетто — описание см. в показателе D2.

Мгновенные кредиты/депозиты S1 — показывает сбалансированность друг другу объемов кредитных и депозитных портфелей сроком до востребования и на 1 день. Косвенно характеризует мгновенный ГЭП как соотношение между чувствительными к проценту активами и пассивами в интервале «сегодняшнего и завтрашнего дня». Является дополнительным коэффициентом ликвидности по однодневным обязательствам.

Kp1

S1 = ————— , где:

Д1

Kp1 — кредиты и другие размещенные средства до востребования и на 1 день;

Д1 — привлеченные средства до востребования и на 1 день

Срочные кредиты/депозиты S2 — показывает сбалансированность между объемами срочных (свыше 1 дня) кредитных и депозитных портфелей. Косвенно характеризует ГЭП «за горизонтом завтрашнего дня» как соотношение между чувствительными к проценту активами и пассивами. Недостаток этого показателя состоит в том, что он ничего не говорит ни о сроках погашения кредитов или депозитов, ни о качестве кредитного портфеля. Данное обстоятельство обусловлено существующими правилами учета операций (жесткая фиксация во времени требований и обязательств на балансовых счетах). Является ориентировочным показателем ликвидности, поскольку позволяет оценить общее состояние с размещением и привлечением средств.

Кр2

S2 = ————— , где:

Д2

Кр2 — кредиты и другие размещенные средства свыше 1 дня;

Д2 — депозиты и другие привлеченные средства свыше 1 дня.

, 30306);

Анетто — описание см. в показателе D2.

Мгновенные кредиты/депозиты S1 — показывает сбалансированность друг другу объемов кредитных и депозитных портфелей сроком до востребования и на 1 день. Косвенно характеризует мгновенный ГЭП как соотношение между чувствительными к проценту активами и пассивами в интервале «сегодняшнего и завтрашнего дня». Является дополнительным коэффициентом ликвидности по однодневным обязательствам.

Kp1

S1 = ————— , где:

Д1

Kp1 — кредиты и другие размещенные средства до востребования и на 1 день;

Д1 — привлеченные средства до востребования и на 1 день

Срочные кредиты/депозиты S2 — показывает сбалансированность между объемами срочных (свыше 1 дня) кредитных и депозитных портфелей. Косвенно характеризует ГЭП «за горизонтом завтрашнего дня» как соотношение между чувствительными к проценту активами и пассивами. Недостаток этого показателя состоит в том, что он ничего не говорит ни о сроках погашения кредитов или депозитов, ни о качестве кредитного портфеля. Данное обстоятельство обусловлено существующими правилами учета операций (жесткая фиксация во времени требований и обязательств на балансовых счетах). Является ориентировочным показателем ликвидности, поскольку позволяет оценить общее состояние с размещением и привлечением средств.

Кр2

S2 = ————— , где:

Д2

Кр2 — кредиты и другие размещенные средства свыше 1 дня;

Д2 — депозиты и другие привлеченные средства свыше 1 дня.