ОБ ИЗМЕНЕНИИ МЕТОДИКИ ОПРЕДЕЛЕНИЯ КРЕДИТНЫХ ЛИМИТОВ НА ДЕПОЗИТЫ И БАНКОВСКИЕ ГАРАНТИИ (часть 1) от 28 марта 2012 г. N 601р
ОАО «РОССИЙСКИЕ ЖЕЛЕЗНЫЕ ДОРОГИ»
РАСПОРЯЖЕНИЕ
от 28 марта 2012 г. N 601р
ОБ ИЗМЕНЕНИИ МЕТОДИКИ ОПРЕДЕЛЕНИЯ КРЕДИТНЫХ ЛИМИТОВ НА ДЕПОЗИТЫ И
БАНКОВСКИЕ ГАРАНТИИ
В целях совершенствования системы управления финансовыми рисками ОАО «РЖД» утвердить прилагаемые изменения, которые вносятся в методику определения кредитных лимитов на депозиты, размещаемые в банках-контрагентах ОАО «РЖД», и банковские гарантии, предоставляемые контрагентами ОАО «РЖД» в качестве обеспечения своих обязательств, утвержденную распоряжением ОАО «РЖД» от 29 марта 2010 г. N 640р.
Президент ОАО «РЖД»
В.И. Якунин
УТВЕРЖДЕНЫ
распоряжением ОАО «РЖД»
от 28 марта 2012 г. N 601р
ИЗМЕНЕНИЯ,
КОТОРЫЕ ВНОСЯТСЯ В МЕТОДИКУ ОПРЕДЕЛЕНИЯ КРЕДИТНЫХ ЛИМИТОВ НА ДЕПОЗИТЫ, РАЗМЕЩАЕМЫЕ В БАНКАХ-КОНТРАГЕНТАХ ОАО «РЖД», И БАНКОВСКИЕ ГАРАНТИИ, ПРЕДОСТАВЛЯЕМЫЕ КОНТРАГЕНТАМИ ОАО «РЖД» В КАЧЕСТВЕ ОБЕСПЕЧЕНИЯ СВОИХ ОБЯЗАТЕЛЬСТВ, УТВЕРЖДЕННУЮ РАСПОРЯЖЕНИЕМ ОАО «РЖД» от 29 МАРТА 2010 г. N 640р
1. Разделы 1, 2 и 3 изложить в следующей редакции:
«1. Описание методики
В основу настоящей Методики положена рейтинговая методика CAMEL:
(С) — Capital adequacy, или достаточность капитала;
(А) — Asset quality, или качество активов;
(М) — Management, или качество управления;
(Е) — Earnings, или доходность;
(L) — Liquidity, или ликвидность.
Для определения суммарного рейтинга контрагента ОАО «РЖД» в настоящей Методике по умолчанию используются следующие базовые показатели:
1) Оценка достаточности капитала
a) Адекватность капитала С1
b) Финансовый леверидж (С2);
c) Капитализация основных средств С3
d) Защита вкладов населения С4
e) Обеспеченность векселей С5
2) Оценка качества активов
a) Контур доходных активов А1
b) Уровень потерь А2
c) Уровень резервов A3
d) Контур иммобилизации А4
e) Вложения в долговые обязательства А5
f) Схлопывание активов А6
3) Оценка деловой активности
a) Контур 1-дневных кредитов D1
b) Контур срочных кредитов D2
c) Контур спекуляций ценными бумагами D3
d) Контур инвестиций D4
e) Контур корпоративной активности D5
4) Стабильность управления ресурсами
a) Мгновенные Кредиты/Депозиты (до востреб. и на 1 день) S1
b) Срочные Кредиты/Депозиты S2
c) Управление мобильными ресурсами S3
d) Управление расчетами S4
e) Текущая доходность
5) Основные показатели прибыльности коммерческого банка
a) Прибыль на активы ROA
b) Прибыль на работающие активы ROA1
c) Мультипликатор капитала ЕМ
d) Прибыль к капиталу ROE
e) Маржа прибыли РМ
f) Использование активов AU
g) Прибыль на уставный капитал
6) Оценка ликвидности
a) Мгновенная оперативная ликвидность L1
b) Мгновенная ликвидность L2
c) Текущая ликвидность «пессимистическая» L3
d) Текущая ликвидность «оптимистическая» L4
e) Генеральная (общая) ликвидность L5
Схема расчета каждого из базовых показателей представлена в Приложение N1 к настоящей Методике
В общем виде показатели рассчитываются следующим образом:
|
Оценка достаточности |
Порядок расчета |
|
Адекватность капитала С1 |
Собственные средства- нетто Активы, приносящие доход-нетто |
|
Финансовый леверидж С2 |
Собственные средства- нетто Привлеченные средства-нетто |
|
Капитализация основных |
Основные средства по остаточной стоимости Собственные средства- нетто |
|
Защита вкладов |
Средства граждан Собственные средства- нетто |
|
Обеспеченность векселей С5 |
Выпущенные векселя и акцепты Собственные средства- нетто |
|
Оценка качества активов |
Порядок расчета |
|
Контур доходных активов А1 |
Активы, приносящие доход-нетто Активы-нетто |
|
Уровень потерь А2 |
Потери банка Активы, приносящие доход-нетто |
|
Уровень резервов A3 |
Резервы Активы, приносящие доход-нетто |
|
Контур иммобилизации А4 |
Иммобилизация активов Активы-нетто |
|
Вложения в долговые |
Вложения в государственные долговые Активы, приносящие доход-нетто |
|
Схлопывание активов А6 |
Активы-нетто Активы-брутто |
|
Оценка факторов |
Порядок расчета |
|
D1 |
Овердрафт + депозиты до востребования + Всего активов-нетто |
|
D2 |
Срочные кредиты + размещенные депозиты + Всего активов-нетто |
|
D3 |
Долговые обязательства + акции для перепродажи Всего активов-нетто |
|
D4 |
Долговые обязательства + акции для Всего активов-нетто |
|
D5 |
Межфилиальные расчеты (актив) Всего активов-нетто |
|
Оценка стабильности |
Порядок расчета |
|
S1 |
Размещенные средства до востребования и на Привлеченные средства до востребования и на 1 |
|
S2 Срочные К/Д |
Размещенные средства свыше 1 дня Привлеченные средства свыше 1 дня |
|
S3 |
Размещенные кредиты и депозиты + спекулятивные Текущие и расчетные счета + привлеченные |
|
S4 |
Средства в расчетах (актив) Средства в расчетах (пассив) |
|
S5 |
Доходы банка Расходы банка |
|
Оценка прибыльности |
Порядок расчета |
|
Прибыль на активы ROA |
Балансовая прибыль Нетто — активы |
|
Прибыль на работающие |
Балансовая прибыль Работающие нетто — активы |
|
Мультипликатор капитала ЕМ |
ROE ROA |
|
Прибыль к капиталу ROE |
Балансовая прибыль Собственные средства (капитал) |
|
Маржа прибыли РМ |
Прибыль (доходы — расходы Ф. 102) Доходы Ф. 102 |
|
Использование активов AU |
Доходы Ф.102 Нетто — активы |
|
Прибыль на уставный |
Нетто — прибыль (убыток) Уставный фонд |
|
Оценка ликвидности |
Порядок расчета |
|
Мгновенная оперативная |
Резервы первой очереди (РПО) Привлеченные 1-дневные ресурсы |
|
Мгновенная |
Резервы первой очереди (РПО) Мгновенные обязательства |
|
Текущая ликвидность |
РПО+РВО Текущие обязательства банка (до 30 дней) |
|
Текущая ликвидность |
РПО+РВО+РРВО Текущие обязательства банка (до 30 дней) |
|
Генеральная (общая) |
РПО+РВО+РРВО Полные обязательства банка (нетто) |