КОНЦЕПЦИЯ ДИВИДЕНДНОЙ ПОЛИТИКИ ДОЧЕРНИХ И ЗАВИСИМЫХ ОБЩЕСТВ ОАО «РЖД» (часть 42) от 8 октября 2012 г. N 1991р

5.8.4.12. Часть прибыли Общества, направляемая на инвестиции (ИП), определяется расчетным способом:

ИП = Инв — Ам — ЗИ,

П

где:

ИП    — часть прибыли Общества, направляемая на инвестиции;

ИНВ   — инвестиционные  потребности  Общества  согласно  утвержденным  бюджету

П    капитальных вложений и инвестиционной программе Общества;

Ам    — амортизационный фонд;

ЗИ    — заемные источники финансирования инвестиционной программы Общества.

5.8.4.13. Пропорция собственных и заемных источников финансирования инвестиционной программы Общества определяется советом директоров Общества.

5.8.4.14. Если размер амортизационного фонда Общества больше суммы его инвестиционных потребностей, то финансирование инвестиций Общества за счет чистой прибыли не осуществляется.

5.8.4.15. При отсутствии в Обществе утвержденной советом директоров Общества инвестиционной программы чистая прибыль может быть направлена на выплату дивидендов акционерам в полном объеме за вычетом обязательных отчислений.

5.9. Для расчета дивиденда на одну акцию общая сумма выплачиваемых дивидендов делится на количество размещенных акций.

6. Порядок принятия решения о выплате дивидендов

6.1. Вопрос о возможности выплаты дивидендов по результатам соответствующего отчетного периода (квартал, полугодие, девять месяцев финансового года, финансовый год) предварительно рассматривается исполнительным органом Общества, исходя из полученных финансовых результатов и имеющихся предложений по распределению полученной чистой прибыли с учетом настоящего Положения.

6.2. Совет директоров Общества определяет основные направления распределения прибыли, оценивает возможность выплаты дивидендов и определяет часть прибыли, которую целесообразно направить на дивидендные выплаты, и размер дивиденда на одну акцию. При этом совет директоров Общества руководствуется разделом 5 настоящего Положения.

6.3. Решение о рекомендуемом общему собранию акционеров Общества размере дивиденда и порядке его выплаты принимается советом директоров Общества в соответствии с уставом Общества, Положением о совете директоров Общества и настоящим Положением большинством голосов членов совета директоров.

6.4. Рекомендации совета директоров Общества по размеру дивиденда, выплачиваемого по акциям по результатам соответствующего отчетного периода, и порядку его выплаты оформляется протоколом, выписка из которого должна быть доступна акционерам Общества для принятия ими окончательного решения о выплате дивидендов на общем собрании акционеров.

6.5. Решение о выплате дивидендов по результатам квартала, полугодия и девяти месяцев финансового года принимается общим собранием акционеров Общества: в рамках отдельного вопроса повестки дня общего собрания акционеров, по результатам финансового года — в рамках отдельного вопроса повестки дня общего собрания акционеров и (или) в рамках вопроса о распределении прибыли Общества по итогам отчетного года.

6.6. Общее собрание акционеров Общества вправе не согласиться с рекомендованным советом директоров размером дивиденда, либо принять решение о невыплате дивидендов за соответствующий период.

6.7. Размер дивиденда не может быть больше рекомендованного советом директоров Общества.

6.8. Решением общего собрания акционеров Общества о выплате дивидендов должны быть определены:

— категория (тип) акций, по которым объявлены дивиденды;

— размер дивиденда в расчете на одну акцию определенной категории;

— форма выплаты дивидендов;

— порядок выплаты дивидендов.

6.9. Решение общего собрания акционеров Общества о выплате дивидендов оформляется протоколом.

6.10. Решение о выплате дивидендов по результатам первого квартала, полугодия и девяти месяцев финансового года может быть принято в течение трех месяцев после окончания соответствующего периода.