Распоряжение ОАО РЖД от 17.12.2007 N 2362р
ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО
«РОССИЙСКИЕ ЖЕЛЕЗНЫЕ ДОРОГИ»
(ОАО «РЖД»)
|
17 декабря 2007 г. |
N 2362р |
РАСПОРЯЖЕНИЕ
Об утверждении Положения о платежных балансах ОАО «РЖД»
В целях совершенствования системы оперативного управления денежными средствами ОАО «РЖД»:
1. Утвердить прилагаемое Положение о платежных балансах открытого акционерного общества «Российские железные дороги».
2. Начальнику Департамента корпоративных финансов Гнедковой О.Э. обеспечить разработку нормативно-регламентирующих документов по формированию платежных балансов ОАО «РЖД».
3. Контроль за исполнением настоящего распоряжения возложить на старшего вице-президента Андреева Ф.Б.
Президент
ОАО «РЖД»
В.И.Якунин
УТВЕРЖДЕНО
распоряжением ОАО «РЖД»
от 17.12.2007 г. N 2362Р
ПОЛОЖЕНИЕ
о платежных балансах открытого акционерного общества
«Российские железные дороги»
1. Платежные балансы открытого акционерного общества «Российские железные дороги» являются управленческими финансовыми документами, регулирующими движение денежных потоков ОАО «РЖД» в целом, его филиалов и других структурных подразделений в целях обеспечения стабильного функционирования и устойчивого развития ОАО «РЖД» в рамках реализуемой финансовой политики.
2. Система платежных балансов ОАО «РЖД» направлена на поддержание финансовой устойчивости и платежеспособности, оптимизацию уровня дебиторской и кредиторской задолженности, а также осуществление контроля за расчетной дисциплиной в ОАО «РЖД».
3. В ОАО «РЖД» формируются следующие платежные балансы:
платежный баланс филиала ОАО «РЖД», предусматривающий движение денежных средств филиала, централизованные платежи и межфилиальные расчеты;
центральный платежный баланс ОАО «РЖД», предусматривающий движение денежных средств по центральному расчетному счету ОАО «РЖД»;
консолидированный платежный баланс ОАО «РЖД», обобщающий финансовые потоки Компании в целом.
4. Ответственным за разработку нормативно-регламентирующих документов по определению показателей платежных балансов ОАО «РЖД» является Департамент корпоративных финансов.
5. В платежных балансах ОАО «РЖД» устанавливаются задания по взысканию выручки и лимиты расходования средств по видам деятельности и определяются денежные потоки подразделений Компании на планируемый период.
6. Показатели платежных балансов основе утвержденных сводных бюджетов с учетом потребности в денежных средствах для обеспечения выполнения финансовых обязательств Компании в планируемом периоде.
7. Согласованные старшим вице-президентом ОАО «РЖД», ответственным за экономическую и финансовую политику, месячные и квартальные проекты платежных балансов ОАО «РЖД» утверждаются президентом ОАО «РЖД».
8. Утвержденные платежные балансы ОАО «РЖД» доводятся до причастных подразделений аппарата управления, филиалов и других структурных подразделений ОАО «РЖД» и подлежат исполнению в соответствии с законодательством Российской Федерации в части осуществления расчетов и внутренними нормативными документами ОАО «РЖД».
9. Контроль за исполнением платежных балансов ОАО «РЖД» осуществляет Департамент «Казначейство» в соответствии с Положением о казначейском контроле за целевым использованием денежных средств открытого акционерного общества «Российские железные дороги», предусмотренных в платежных балансах, утвержденным распоряжением ОАО «РЖД» от 29 декабря 2004 г. N 4222р.