МЕТОДИКА ФОРМИРОВАНИЯ БЮДЖЕТОВ ДОЧЕРНИМИ И ЗАВИСИМЫМИ ОБЩЕСТВАМИ ОАО «РЖД» от 12 сентября г. N 1843р (Приложение 4 Алгоритм формирования Прогнозного баланса)
Приложение 4.
Алгоритм формирования Прогнозного баланса
Показатель |
Наименование бюджетного показателя |
Алгоритм формирования |
22.1 |
Раздел I. Внеоборотные активы |
х |
22.1.02 |
Нематериальные активы |
п. 7.4.2 |
22.1.04 |
Основные средства |
п. 7.4.1 |
22.1.05 |
Незавершенное строительство |
п. 5.4 |
22.1.06 |
Доходные вложения в материальные ценности |
п. 7.4.3 |
22.1.07 |
Долгосрочные финансовые вложения |
п. 22.1.07.1+п. 22.1.07.2+п. 22.1.07.3+ |
22.1.07.1 |
вклады в уставные капиталы |
п. 15.1.1.6 |
22.1.07.2 |
займы выданные |
п. 15.2.1.8.2.1 |
22.1.07.3 |
депозиты долгосрочные |
п. 15.3.1.2 |
22.1.07.4 |
долговые ценные бумаги |
п. 15.4.1.5.1 |
22.1.08 |
Отложенные налоговые активы |
п. 10.5.3 |
22.1.09 |
Прочие внеоборотные активы |
п. 11.5.1+п. 7.5.2+п. 9.5.3 |
22.2 |
Итого по разделу I |
п. 22.1.02+п. 22.1.04+п. 22.1.05+ |
22.3 |
Раздел II. Оборотные активы |
х |
22.3.01 |
Запасы, в том числе: |
п. 22.3.01.1+п. 22.3.01.2+п. 22.3.01.3+ |
22.3.01.1 |
сырье, материалы и другие аналогичные ценности |
п. 6.1.05 |
22.3.01.2 |
затраты в незавершенном производстве |
п. 3.2.00.б |
22.3.01.3 |
готовая продукция, товары для перепродажи, товары |
п. 6.2.3+п. 6.3.6 |
22.3.01.3.1 |
в т.ч. товары отгруженные |
|
22.3.01.4 |
расходы будущих периодов |
п. 11.5-п. 11.5.1 |
22.3.01.5 |
прочие |
п. 6.4.4 |
22.3.02 |
Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям |
п. 17.4.10.1.4 |
22.3.03 |
Дебиторская задолженность |
п. 22.3.03.1+п. 22.3.03.2+п. 22.3.03.3+ |
22.3.03.1 |
Покупатели и заказчики (кроме перевозок) |
п. 8.01.2.1-п. 21.1.5.6.а |
22.3.03.2 |
За перевозку |
п. 8.01.2.2-п. 21.1.5.6.б |
22.3.03.3 |
Авансы выданные |
п. 8.01.2.3-п. 9.5.3-п. 21.1.5.6.в |
22.3.03.3.1 |
операционная деятельность (кроме лизинга и зарубежных |
п. 22.3.03.3-п. 22.3.03.3.2-п. 22.3.03.3.3- |
22.3.03.3.2 |
лизинг |
п. 8.01.2.3.5 |
22.3.03.3.3 |
по капитальным вложениям |
п. 8.01.2.3.7-п. 9.5.3 |
22.3.03.4 |
Перевзнос по налогам и сборам в бюджет и во внебюджетные |
п. 10.6.2+п. 10.6.1 |
22.3.03.5 |
Персонал |
п. 12.8.2 |
22.3.03.6 |
Прочие дебиторы |
п. 8.01.2.6+п. 20.4.2-п. 21.1.5.6.г |
22.3.05 |
Краткосрочные финансовые вложения |
п. 15.3.2.2+п. 15.4.1.5.2+п. 15.2.1.8.2.2 |
22.3.06 |
Денежные средства |
п. 13.4 |
22.3.07 |
Прочие оборотные активы |
п. 14.5+п. 17.4.13.1.2+п. 14.a.5 |
22.4 |
Итого по разделу II |
п. 22.3.01+п. 22.3.02+п. 22.3.03+ |
22.5 |
ИТОГО АКТИВ |
п. 22.2+п. 22.4 |
22.6 |
Раздел III. Капитал и резервы |
х |
22.6.01 |
Уставный капитал |
п. 25.23.1 |
22.6.02 |
Собственные акции, выкупленные у акционеров |
п. 25.23.2 |
22.6.03 |
Добавочный капитал |
п. 25.23.3 |
22.6.04 |
Резервный капитал, в том числе: |
п. 25.23.4 |
22.6.04.1 |
резервы образованные в соответствии с законодательством |
ручной ввод |
22.6.04.2 |
резервы образованные в соответствии с учредительными |
ручной ввод |
22.6.05 |
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) |
п. 25.23.5 |
22.6.05.1 |
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) прошлых лет |
п. 25.12.5 |
22.6.06 |
Средства целевого финансирования |
п. 18.6.1.4 |
22.7 |
Итого по разделу III |
п. 22.6.01+п. 22.6.02+п. 22.6.03+ |
22.9 |
Раздел IV. Долгосрочные обязательства |
х |
22.9.01 |
Долгосрочные кредиты и займы |
п. 16.6.5.2 |
22.9.02 |
Отложенные налоговые обязательства |
п. 10.5.4 |
22.9.04 |
Прочие долгосрочные обязательства |
п. 9.5.1+п. 8.6.3+п. 8.6.5 |
22.10 |
Итого по разделу IV |
п. 22.9.01+п. 22.9.02+п. 22.9.04 |
22.11 |
Раздел V. Краткосрочные обязательства |
х |
22.11.01 |
Краткосрочные кредиты и займы |
п. 16.6.5.1 |
22.11.02 |
Кредиторская задолженность, в том числе: |
п. 22.11.02.1+п. 22.11.02.2+п. 22.11.02.3+ |
22.11.02.1 |
поставщики и подрядчики |
п. 9.01.2.1-п. 9.5.1 |
22.11.02.1.1 |
по операционной и прочей деятельности |
п. 22.11.02.1-п. 22.11.02.1.2 |
22.11.02.1.2 |
инвестиционная деятельность |
п. 9.01.2.1.7 |
22.11.02.2 |
авансы полученные |
п. 22.11.02.2.1+п. 22.11.02.2.2-п. 8.6.3 |
22.11.02.2.1 |
предварительная оплата перевозок |
п. 9.01.2.2-п. 8.6.3 |
22.11.02.2.2 |
прочие продажи |
п. 9.01.2.3-п. 8.6.5 |
22.11.02.3 |
задолженность перед персоналом организации |
п. 12.8.1 |
22.11.02.4 |
задолженность перед государственными внебюджетными фондами |
п. 10.5.2 |
22.11.02.5 |
задолженность по налогам и сборам |
п. 10.5.1 |
22.11.02.7 |
прочие кредиторы |
п. 9.01.2.6+п. 26.7+п. 26.8 |
22.11.03 |
Задолженности перед участниками (учредителями) по выплате |
п. 20.4.1 |
22.11.04 |
Доходы будущих периодов |
п. 19.5 |
22.11.05 |
Оценочные обязательства |
п. 27.1.5 |
22.11.06 |
Прочие краткосрочные обязательства |
п. 17.4.14.1.2 |
22.12 |
Итого по разделу V |
п. 22.11.06+п. 22.11.05+п. 22.11.04+ |
22.13 |
ИТОГО ПАССИВ |
п. 22.7+п. 22.10+п. 22.12 |