О МЕРАХ ПО ОРГАНИЗАЦИИ ОБОСОБЛЕННОГО ПЛАНИРОВАНИЯ, КОНТРОЛЯ И УЧЕТА СРЕДСТВ, ВЫДЕЛЯЕМЫХ НА ОСУЩЕСТВЛЕНИЕ АВАНСОВЫХ ПЛАТЕЖЕЙ, РАСЧЕТОВ И ПОСТАВОК ПОД ПРОГРАММЫ БУДУЩИХ ЛЕТ от 9 октября 2012 г. N 1999р
ОАО «РОССИЙСКИЕ ЖЕЛЕЗНЫЕ ДОРОГИ»
РАСПОРЯЖЕНИЕ
от 9 октября 2012 г. N 1999р
О МЕРАХ ПО ОРГАНИЗАЦИИ ОБОСОБЛЕННОГО ПЛАНИРОВАНИЯ, КОНТРОЛЯ И УЧЕТА СРЕДСТВ, ВЫДЕЛЯЕМЫХ НА ОСУЩЕСТВЛЕНИЕ АВАНСОВЫХ ПЛАТЕЖЕЙ, РАСЧЕТОВ И ПОСТАВОК ПОД ПРОГРАММЫ БУДУЩИХ ЛЕТ
В целях обеспечения обособленного контроля за авансовым финансированием сводных бюджетов затрат и инвестиционных программ ОАО»РЖД» будущих лет в рамках системы платежных балансов ОАО «РЖД»:
1. Ввести Приложения к платежным балансам ОАО «РЖД» по авансам выданным, расчетам и поставкам под программы будущих лет (далее — Приложения) в качестве форм управленческой отчетности, предназначенных для обособленного планирования, контроля и учета средств, направляемых на финансирование авансовых платежей, расчетов и поставок под программы будущих лет (далее — авансирование программ будущих лет), и заполняемых по формам, утверждаемым ежегодно в составе Сборника форм платежных балансов ОАО «РЖД» и приложений к ним, распространив их применение в отношении всех видов платежных балансов ОАО «РЖД», установленных распоряжением ОАО «РЖД» от 17 декабря 2007 г. N 2362р.
2. Руководителям ответственных департаментов, управлений, филиалов и других структурных подразделений ОАО «РЖД» обеспечить:
1) при формировании плановых показателей потребности финансирования по статьям платежных балансов, расчете нормативных уровней дебиторской задолженности (по авансам выданным) и планировании параметров финансового плана ОАО «РЖД» — предоставление в Департамент корпоративных финансов согласованных с причастными подразделениями ОАО «РЖД» данных в части авансирования программ будущих лет, с распределением по ожидаемым периодам списания затрат;
2) предоставление в Департамент «Казначейство» и его региональные центры отдельных реестров платежных поручений на согласование (акцепт) платежей по авансированию программ будущих лет, а также документов, обосновывающих их проведение (копий договоров, счетов-фактур и т.п.);
3) расходование средств по целевому назначению строго в соответствии с утвержденными показателями Приложений на планируемый период, с соблюдением установленных нормативных уровней дебиторской задолженности и утвержденных параметров финансового плана;
4) ежемесячное предоставление в Департамент «Казначейство» в установленные сроки обособленной отчетности о фактическом использовании денежных средств (за отчетный период и нарастающим итогом с начала года) по авансированию программ будущих лет в форматах Приложений;
5) контроль за качеством и своевременностью исполнения контрагентами обязательств в соответствии с условиями заключенных договоров и требованиями нормативных документов ОАО «РЖД»;
6) согласование с ответственными подразделениями ОАО «РЖД» средств авансирования программ будущих лет на предмет последующего включения указанных затрат в сводные бюджеты будущих лет согласно условиям заключенных договоров;
7) при финансировании авансовых платежей по инвестиционным программам будущих лет — своевременное внесение плановых и отчетных данных в блок «Авансирование будущих периодов» Сводного инвестиционного бюджета в автоматизированной системе планирования и управления инвестиционной программой ОАО «РЖД».
3. Начальнику Департамента корпоративных финансов Гнедковой О.Э. на основании данных, предоставляемых согласно пункту 2 настоящего распоряжения, обеспечивать:
1) в рамках формирования платежных балансов ОАО «РЖД» подготовку и представление на утверждение руководству ОАО «РЖД» Приложений, введенных настоящим распоряжением, в установленных форматах;
2) контроль за соблюдением филиалами и подразделениями ОАО «РЖД» при авансировании программ будущих лет установленных нормативных уровней дебиторской задолженности и утвержденных параметров финансового плана;
3) вовлечение авансовых платежей, расчетов и поставок, произведенных под программы будущих лет,, на конец отчетного года при формировании платежных балансов последующих периодов в соответствии с предоставленным распределением по периодам списания затрат.
4. Начальнику Департамента «Казначейство» Червоткиной В.Д. осуществлять:
1) контроль за целевым расходованием денежных средств, выделяемых на авансирование программ будущих лет согласно Приложениям;
2) формирование ежемесячной и нарастающим итогом обособленной отчетности по исполнению Приложений по филиалам и подразделениям ОАО «РЖД» в установленных форматах, с доведением информации до Департамента корпоративных финансов и других причастных подразделений ОАО «РЖД» в установленные сроки.
5. Начальнику Департамента информатизации и корпоративных процессов управления Илларионову А.В. обеспечить автоматизацию процедур сбора и консолидации плановых и фактических показателей Приложений, введенных настоящим распоряжением, а также внести необходимые изменения в программные комплексы и автоматизированные системы в рамках формирования и исполнения платежных балансов ОАО «РЖД».
6. Установить, что положения настоящего распоряжения применяются, начиная с формирования платежных балансов ОАО «РЖД» и приложений к ним на январь 2013 года.
Старший вице-президент ОАО «РЖД»
В.В.Михайлов