Распоряжение ОАО РЖД от 17.03.2015 N 670р

ОАО «РОССИЙСКИЕ ЖЕЛЕЗНЫЕ ДОРОГИ»

РАСПОРЯЖЕНИЕ



от 17 марта 2015 г. N 670р

ОБ УТВЕРЖДЕНИИ ПОРЯДКА ПРОВЕДЕНИЯ МЕРОПРИЯТИЙ ПО ОБЕСПЕЧЕНИЮ КОНТРОЛЯ РАСЧЕТА ЗАРАБОТНОЙ ПЛАТЫ

В целях усиления мер по контролю расчета заработной платы:

1. Утвердить прилагаемый План контрольных мероприятий по выполнению проверок, подтверждающих корректность расчета заработной платы.

2. Утвердить прилагаемый Регламент эксплуатации пользователями центральной системы ЕК АСУТР (PHR) в период расчета заработной платы работников аппарата управления ОАО «РЖД», актуализированный в части взаимодействия работников причастных департаментов по формированию кадровых мероприятий и регистрации первичных учетных документов для расчета заработной платы.

3. Контроль за исполнением настоящего распоряжения возложить на директора Центра корпоративного учета и отчетности «Желдоручет» — филиала ОАО «РЖД» Пряхина А.В.

Главный бухгалтер ОАО «РЖД»

Г.В.Крафт

УТВЕРЖДЕН

распоряжением ОАО «РЖД»

от 17.03.2015 г. N 670р

ПЛАН



КОНТРОЛЬНЫХ МЕРОПРИЯТИЙ ПО ВЫПОЛНЕНИЮ ПРОВЕРОК, ПОДТВЕРЖДАЮЩИХ КОРРЕКТНОСТЬ РАСЧЕТА ЗАРАБОТНОЙ ПЛАТЫ

1. Мероприятия по оплате отпуска в день, отличный от дня, установленного для выплаты заработной платы за вторую половину месяца:

1.1. Ежедневное формирование списка обработанных приказов из мониторинга для оплаты отпуска в день, отличный от дня, установленного для выплаты заработной платы за вторую половину месяца.

1.2. Формирование отчета по контролю оплаты отпуска в день, отличный от дня, установленного для выплаты заработной платы за вторую половину месяца, в целях осуществления проверки количества табельных номеров для этой выплаты.

2. Мероприятия по выплате заработной платы за первую половину месяца:

2.1. Формирование отчета по списочному составу по работникам, у которых на дату формирования отчета существуют основные выплаты.

2.2. Формирование мониторинга табельных номеров для специалиста, ответственного за ведение бухгалтерского и налогового учета, за первую половину месяца.

2.3. Формирование отчета по контролю количества выплат относительно общего числа работников.

2.4. Формирование и подписание контрольного отчета по форме согласно Приложению 1.

3. Мероприятия по выплате заработной платы:

3.1. Формирование мониторинга закрытия табеля учета рабочего времени.

3.2. Запуск расчета заработной платы в фоновом режиме.

3.3. Анализ журнала расчета, подтверждающего отсутствие ошибочных (отклоненных от расчета) табельных номеров.

3.4. Проверка отклоненных табельных номеров через единицу расчета.

3.5. Формирование свода по заработной плате с проверкой сумм всех начислений, сумм удержаний, долгов и выплаченных сумм в банк (кассу, почту).

3.6. Формирование проводок и получение отчета по сверке 70 счета.

3.7. Формирование обращения в ГВЦ о блокировке доступа пользователей группы «ОК».

3.8. Проверка суммы перечисления.

3.9. Формирование расчетных ведомостей.

3.10. Перевод управляющей записи на следующий период.

3.11. Формирование и подписание контрольного отчета по форме согласно Приложению 2.

Параметры запуска и формы отчетов приведены на сайте ЕК АСУТР в разделе «Контроль ЗП».

Приложение 1

УТВЕРЖДЕН

распоряжением ОАО «РЖД»

от 17.03.2015 г. N 670р

РЕГЛАМЕНТ



ЭКСПЛУАТАЦИИ ПОЛЬЗОВАТЕЛЯМИ ЦЕНТРАЛЬНОЙ СИСТЕМЫ ЕК АСУТР (PHR) В ПЕРИОД РАСЧЕТА ЗАРАБОТНОЙ ПЛАТЫ РАБОТНИКОВ АППАРАТА УПРАВЛЕНИЯ ОАО «РЖД»

1. Введение

1.1 Причастные подразделения и их функции

ЦБСБ — Департамент бухгалтерского учета Бухгалтерской службы ОАО «РЖД», функциональный заказчик бизнес-процессов по расчету заработной платы в системе ЕК АСУТР.

ЦКАДР — Департамент управления персоналом ОАО «РЖД», функциональный заказчик бизнес-процессов кадрового учета и управления персоналом в ЕК АСУТР.

Группа пользователей «BU» — специалисты, ответственные за ведение бухгалтерского и налогового учета.

Группа пользователей «ОК» — специалисты департаментов, ответственные за ввод кадровых мероприятий и ведение табеля учета рабочего времени в аппарате управления ОАО «РЖД» в ЕК АСУТР.

Центр корпоративного учета и отчетности «Желдоручет» — филиал ОАО «РЖД», отдел учета расчетов с руководящим составом центрального аппарата ОАО «РЖД» (далее расчетный отдел) — подразделение, ответственное за организацию и ведение расчета заработной платы работников аппарата управления ОАО «РЖД». Специалисты подразделения являются пользователями системы ЕК АСУТР группы пользователей «BU».

ГВЦ — Главный вычислительный центр — филиал ОАО «РЖД», организация обеспечивающая эксплуатацию системы ЕК АСУТР. В рамках настоящего регламента специалисты ГВЦ, сопровождающие ЕК АСУТР, ответственны за предоставление и блокирование учетных записей пользователей системы ЕК АСУТР.

1.2 Назначение регламента

Настоящий Регламент описывает процедуры, обеспечивающие разделение доступа к системе ЕК АСУТР между пользователями групп «BU» и «ОК» в период расчета заработной платы.

Данная процедура призвана разрешить конфликты блокирования объектов «Р» (табельный номер) в период массовой генерации данных для расчета заработной платы пользователями группы «BU» в системе ЕК АСУТР.

1.3 Область действия регламента

Регламент распространяется на подразделения и пользователей, работающих с данными аппарата управления ОАО «РЖД» в системе ЕК АСУТР.

2. Общее описание.

Система ЕК АСУТР формирует единое информационное пространство, в котором пользователи групп «ОК» и «BU» выполняют бизнес-процессы кадрового учета, управления персоналом и расчета заработной платы в процессе своей повседневной работы в соответствии с должностными обязанностями, полномочиями и инструктивными указаниями к соответствующим операциям. Основным объектом, с которым оперирует система ЕК АСУТР при выполнении бизнес-процессов кадрового учета, управления персоналом и расчета заработной платы является объект «Р» (лицо или табельный номер). При этом независимые действия пользователей формируют логически взаимосвязанный информационный процесс обработки данных по каждому табельному номеру. Условно процесс обработки данных состоит из циклических операций.

Цикл бизнес-процесса «Расчет заработной платы» составляет 1 месяц. Выполнение бизнес-процесса в системе ЕК АСУТР имеет следующие характерные периоды:

1. Период формирования межрасчетных выплат (постоянно) (выплат в день, отличный от дня, установленного для выплаты заработной платы за вторую половину месяца).

2. Период формирования аванса (заработной платы за первую половину месяца).

3. Период расчета заработной платы.

Для периода формирования аванса и расчета заработной платы характерна массовая генерация данных для расчета заработной платы пользователями группы «BU» практически по всем работникам аппарата управления ОАО «РЖД». Для обеспечения своевременного выполнения расчетных функций в системе ЕК АСУТР требуется процедура разграничения доступа к табельным номерам в системе ЕК АСУТР в соответствующие периоды формирования расчетных данных.

Расчет аванса и заработной платы в ЕК АСУТР должен быть произведен при закрытом табеле учета рабочего времени формы N Т-13 (далее — табель), при этом:

1. Оценку временных данных и закрытие табеля за первую и вторую половины месяца производят пользователи группы «ОК».

2. Открытие табеля производит пользователь группы «BU» на основании обращения от пользователей группы «ОК» по электронной почте с указанием вносимых изменений.

3. Описание процедуры разграничения доступа пользователей.

3.1. Запрос на блокировку полномочий пользователей группы «ОК» в периоды формирования аванса и расчета заработной платы.

Руководитель расчетного отдела или лицо, исполняющее обязанности руководителя расчетного отдела на время его отсутствия, формирует обращение с использованием портала АСУ ЕСПП (http://esppsm.espp.gvc.rzd/login-ess/index.do) с обязательным заполнением поля «Балансовая единица» значением 1400. При этом указывается период выполнения работ по расчету, начислению заработной платы (аванса) и формированию ведомостей заработной платы (аванса) в ЕК АСУТР с текстом следующего содержания: «Блокирование пользователей. В связи с расчетом заработной платы (аванса) работников ЦА ОАО «РЖД» прошу обеспечить беспрепятственное выполнение процедур блокировки табельных номеров бухгалтерами-расчетчиками в системе PHR по балансовым единицам аппарата управления ОАО «РЖД» на срок с <ДД.ММ.ГГГГ> с <ЧЧ. ММ> по <ДД.ММ.ГГГГ> с <ЧЧ. ММ> московского времени».

Балансовые единицы аппарата управления ОАО «РЖД» в соответствии с выполненными настройками тиражирования: 1400, 1981, 1983-1993, 9104, 9105 (перечень может изменяться в течение эксплуатации системы).

Требование не может быть выставлено более чем на 5 часов и должно быть направлено в группу поддержки ГВЦ заблаговременно не менее чем за 2 рабочих дня до вступления требования в силу для своевременного оповещения пользователей системы.

3.2. Исполнение требования.

Диспетчер ЕСПП ГВЦ осуществляет маршрутизацию поступившего требования в соответствующую группу поддержки ГВЦ.

Администратор пользователей ГВЦ группы поддержки ЕК АСУТР публикует сообщение в системе PHR о блокировании полномочий пользователей группы «ОК» на внесение изменений в системе ЕК АСУТР на указанный в требовании период. Данное сообщение должно быть опубликовано в системе PHR ЕК АСУТР не менее чем за 24 часа до выполнения процедуры блокировки полномочий пользователей на изменение данных.

Администратор пользователей ГВЦ осуществляет процедуру массовой блокировки полномочий пользователей группы «ОК» на внесение изменений в данные системы ЕК АСУТР по балансовым единицам аппарата управления ОАО «РЖД». Сохраняются полномочия на просмотр данных и формирования кадровой отчетности. Обеспечивается контроль выполняемой блокировки.

По истечении срока блокировки пользователей администратор пользователей ГВЦ осуществляет снятие блокировки полномочий пользователей.

Блокировка полномочий пользователей не может быть осуществлена более чем на 5 часов.

3.3. Порядок оценки времени и закрытия табеля.

Расчет аванса и заработной платы в ЕК АСУТР производится после выполнения обязательных процедур пользователями группы «ОК»: оценки временных данных и закрытия табеля.

Сроки оценки временных данных и закрытия табеля учета рабочего времени для расчета:

аванса — 15 число текущего месяца,

заработной платы — 23 число текущего месяца.

Пользователь группы «BU» перед расчетом заработной платы или аванса проверяет закрытие табеля за первую и вторую половины месяца.

В случае необходимости внесения изменений открытие табеля производится пользователем группы «BU» на основании обращения от пользователей группы «ОК» по электронной почте с указанием причины вносимых изменений.

3.4. Исключительные ситуации.

Блокировка полномочий пользователей на срок более 5 часов должна быть согласована совместно ЦБС и ЦКАДР и направлена отдельным обращением в адрес ГВЦ.

Если в период блокировки полномочий пользователей группы «ОК» возникает потребность осуществить срочный доступ в систему для изменения данных пользователем группы «ОК», пользователь группы «BU» должен обратиться в ГВЦ, посредством портала АСУ ЕСПП, указать балансовую единицу, учетную запись пользователя и сообщить о необходимости получения срочного доступа в систему. При необходимости повторной блокировки пользователя группы «ОК» направляется дополнительное обращение в ЕСПП ГВЦ.

Если в процессе работы пользователь группы «BU» обнаруживает наличие посторонней блокировки обрабатываемых табельных номеров, он направляет обращение в ЕСПП ГВЦ с текстом «Расчет ЗП: блокировка табельного номера (цифровое значение) пользователем». Администратор пользователей ГВЦ после получения обращения принудительно снимает блокировки указанного пользователя.

3.5. Порядок взаимодействия пользователей группы «ОК» и «BU» в период расчета заработной платы.

Перед формированием требования на блокировку полномочий пользователей в системе ЕК АСУТР для расчета аванса и заработной платы пользователям группы «BU» рекомендуется убедиться в том, что процедура блокировки табеля по соответствующим структурным подразделениям аппарата управления ОАО «РЖД» произведена.

Для минимизации задержек в работе пользователей группы «ОК»:

1. На период расчета аванса и заработной платы в системе ЕК АСУТР рекомендуется осуществлять блокировку полномочий пользователей на первую половину рабочего дня не более 5 часов.

2. Массовый расчет заработной платы в системе ЕК АСУТР рекомендуется запускать пользователями группы «BU» в фоновом режиме с указанием даты и времени (после 20.00) и блокировкой полномочий пользователей группы «ОК» до 6:00 утра следующего дня.

3. В случае досрочного завершения работы пользователями группы «BU» им необходимо сообщить об этом администратору пользователей ГВЦ для снятия блокировки полномочий на изменения в системе пользователями группы «ОК».